અમદાવાદ CID ક્રાઇમમાં ‘સ્વતંત્રતા અભિવ્યક્તિ-ગરીબ કલ્યાણ પાર્ટી’ સામે ફરિયાદ: 217 કરોડથી વધુની ટેક્સ ચોરીનો પર્દાફાશ Sensational

સ્વતંત્રતા અભિવ્યક્તિ-ગરીબ કલ્યાણ પાર્ટી સામે અમદાવાદ CID ક્રાઇમમાં ફરિયાદ: ડોનેશનમાંથી 8થી 9 ટકા કમિશન કાપી રોકડ પરત કરવાનો આક્ષેપ

અમદાવાદ: CID અમદાવાદમાં રાજકીય પક્ષના નામે કથિત રીતે કરવામાં આવેલા બોગસ ડોનેશન અને ટેક્સ બચતના વ્યવહારને લઈને વધુ એક મહત્વનો મામલો સામે આવ્યો છે. સ્વતંત્રતા અભિવ્યક્તિ-ગરીબ કલ્યાણ પાર્ટી સામે અમદાવાદ CID ક્રાઇમમાં ફરિયાદ કરવામાં આવી હોવાના અહેવાલો સામે આવ્યા છે. ફરિયાદમાં રાજકીય દાનના નામે મોટી રકમના વ્યવહાર અને દાન આપનારાઓને કથિત રીતે કમિશન કાપીને રોકડ પરત કરવામાં આવતી હોવાના આક્ષેપો કરવામાં આવ્યા છે.

ફરિયાદમાં એવો આક્ષેપ કરવામાં આવ્યો છે કે દાન આપનાર વ્યક્તિઓ પાસેથી રકમ રાજકીય ફંડ તરીકે લેવામાં આવતી હતી અને ત્યારબાદ તેમાં આશરે 8થી 9 ટકા કમિશન કાપીને બાકીની રકમ કથિત રીતે રોકડ સ્વરૂપે પરત કરવામાં આવતી હતી. આ સમગ્ર વ્યવસ્થાના કારણે દાન આપનારાઓને આવકવેરામાં કપાતનો લાભ મળતો હોવાનો પણ આક્ષેપ છે.

-> CID : ₹217 કરોડથી વધુની કથિત ટેક્સ ચોરી : આ કેસમાં સૌથી મહત્વનો આક્ષેપ ₹217 કરોડથી વધુની કથિત ટેક્સ ચોરીને લઈને છે. ફરિયાદમાં દર્શાવવામાં આવેલા વ્યવહારો અને દાનની રકમના આધારે આવકવેરા વિભાગ દ્વારા ટેક્સ સંબંધિત ગેરરીતિઓની તપાસ કરવામાં આવી હોવાનો અહેવાલ છે.જોકે, અહીં મહત્વનું છે કે ₹217 કરોડનો આંકડો ફરિયાદ અને તપાસમાં કરવામાં આવેલા આક્ષેપો સાથે સંબંધિત છે. તપાસ પૂર્ણ થયા બાદ જ વાસ્તવમાં કેટલી રકમનો વ્યવહાર થયો, કેટલો ટેક્સ બાકી રહ્યો અને કાયદાકીય રીતે જવાબદારી કોની બને છે તે સ્પષ્ટ થઈ શકે છે.

-> CID : ડોનેશનના નામે કથિત રીતે નાણાંની હેરફેર : ફરિયાદમાં આક્ષેપ કરવામાં આવ્યો છે કે રાજકીય પક્ષને દાન આપવાના નામે નાણાં બેંકિંગ ચેનલ મારફતે જમા કરવામાં આવતા હતા. ત્યારબાદ આ રકમ કથિત રીતે અન્ય એકમો અથવા વ્યક્તિઓ મારફતે ફેરવવામાં આવતી હતી.તપાસ એજન્સીઓ માટે હવે એ મહત્વનું રહેશે કે દાન તરીકે દર્શાવવામાં આવેલી રકમ ખરેખર રાજકીય પક્ષની પ્રવૃત્તિઓમાં ઉપયોગમાં લેવાઈ હતી કે પછી માત્ર કાગળ પરના વ્યવહારના માધ્યમથી ટેક્સ લાભ મેળવવા માટે તેનો ઉપયોગ થયો હતો.આક્ષેપ મુજબ, દાન આપનારને કથિત રીતે કુલ રકમમાંથી 8થી 9 ટકા જેટલી રકમ કમિશન તરીકે રાખીને બાકીની રકમ રોકડમાં પરત આપવામાં આવતી હતી. જો તપાસમાં આ પ્રકારની વ્યવસ્થા સાબિત થાય તો તેમાં સામેલ વ્યક્તિઓ અને સંસ્થાઓની ભૂમિકા અંગે કાયદેસરની કાર્યવાહીનો મુદ્દો ઊભો થઈ શકે છે.

રાજકીય પક્ષોને આપવામાં આવતા કેટલાક દાન માટે આવકવેરા કાયદા હેઠળ ચોક્કસ શરતોને આધીન ટેક્સ કપાતની જોગવાઈ છે. આ જ જોગવાઈનો દુરુપયોગ થયો હોવાની શંકા તપાસનો મહત્વનો ભાગ બની શકે છે.ફરિયાદમાં એવો આક્ષેપ છે કે દાન આપનારાઓને રાજકીય દાનની રસીદ આપવામાં આવતી હતી. આ રસીદોના આધારે તેઓ પોતાના આવકવેરા રિટર્નમાં કપાતનો લાભ લેતા હોવાની તપાસ કરવામાં આવી રહી છે.જો દાન વાસ્તવિક ન હોય અથવા દાનની રકમનો કોઈ ભાગ કથિત રીતે પરત કરવામાં આવ્યો હોય, તો તે વ્યવહારની કાયદેસરતા અને આવકવેરા કાયદા હેઠળ તેની અસર અંગે તપાસ જરૂરી બની જાય છે.

-> CID ક્રાઇમ સામે ફરિયાદ બાદ તપાસ : આ સમગ્ર મામલે અમદાવાદ CID ક્રાઇમમાં ફરિયાદ નોંધાવાયા બાદ હવે તપાસનો દોર આગળ વધવાની શક્યતા છે. તપાસ દરમિયાન રાજકીય પક્ષ સાથે જોડાયેલા દસ્તાવેજો, બેંક ખાતાં, ડોનેશનની રસીદો, આવકવેરા રિટર્ન, નાણાકીય વ્યવહારો અને સંબંધિત વ્યક્તિઓની ભૂમિકા તપાસવામાં આવી શકે છે.આ ઉપરાંત દાન આપનાર વ્યક્તિઓ અને સંસ્થાઓના નિવેદનો પણ મહત્વપૂર્ણ બની શકે છે. જો કોઈ વ્યક્તિએ ખરેખર રાજકીય પક્ષને દાન આપ્યું હતું કે માત્ર ટેક્સ લાભ મેળવવા માટે કાગળ પર વ્યવહાર દર્શાવવામાં આવ્યો હતો, તે તપાસનો મહત્વનો મુદ્દો રહેશે.

ફરિયાદમાં કરવામાં આવેલો 8થી 9 ટકા કમિશનનો આક્ષેપ આ કેસની તપાસમાં મહત્વનો મુદ્દો બની શકે છે. સામાન્ય રીતે કોઈ રાજકીય દાનના બદલામાં દાતાને નાણાં પરત મળતા હોય તો તે વ્યવહારની વાસ્તવિકતા અંગે પ્રશ્નો ઊભા થઈ શકે છે.તપાસ એજન્સી હવે એ શોધી શકે છે કે કથિત કમિશન કોને મળતું હતું, રોકડ કોના મારફતે પરત કરવામાં આવતી હતી અને આ વ્યવસ્થામાં કેટલા લોકો અથવા સંસ્થાઓ સામેલ હતા.સાથે જ બેંક ખાતામાંથી રોકડ ઉપાડ, ચેક અથવા RTGS/NEFT દ્વારા થયેલા વ્યવહારો અને ત્યારબાદની નાણાકીય હેરફેરની પણ તપાસ થઈ શકે છે.

-> CID અગાઉ પણ બોગસ રાજકીય દાન અંગે તપાસ : ગુજરાતમાં બોગસ રાજકીય દાન, Registered Unrecognised Political Parties અને ટેક્સ કપાતના કથિત દુરુપયોગને લઈને અગાઉ પણ આવકવેરા વિભાગ સહિતની એજન્સીઓ દ્વારા તપાસ અને કાર્યવાહી કરવામાં આવી હોવાનું જાહેર અહેવાલોમાં સામે આવ્યું છે.આ પ્રકારના કેસમાં તપાસ માત્ર રાજકીય પક્ષ પૂરતી મર્યાદિત રહેતી નથી. દાન આપનાર વ્યક્તિઓ, મધ્યસ્થી સંસ્થાઓ, નાણાકીય વ્યવહાર કરનારા લોકો અને ટેક્સ રિટર્ન તૈયાર કરનારા વ્યાવસાયિકોની ભૂમિકા પણ તપાસ હેઠળ આવી શકે છે.

હવે CID ક્રાઇમ અને સંબંધિત તપાસ એજન્સીઓ માટે દસ્તાવેજી પુરાવા સૌથી મહત્વપૂર્ણ બની શકે છે. પક્ષના બેંક ખાતાં, ડોનેશન રજીસ્ટર, રસીદો, દાતાઓની વિગતો, આવકવેરા રિટર્ન અને નાણાંની હેરફેર સંબંધિત રેકોર્ડની તપાસથી સમગ્ર વ્યવહારની કડી જોડવાનો પ્રયાસ થઈ શકે છે.જો ફરિયાદમાં કરવામાં આવેલા આક્ષેપો અંગે પૂરતા પુરાવા મળી આવે તો કેસમાં વધુ લોકોની પૂછપરછ અથવા કાયદેસરની કાર્યવાહી પણ થઈ શકે છે.

-> તપાસ પૂર્ણ થયા બાદ જ સાચી સ્થિતિ સ્પષ્ટ થશે : સ્વતંત્રતા અભિવ્યક્તિ-ગરીબ કલ્યાણ પાર્ટી સામેની ફરિયાદમાં કરવામાં આવેલા આક્ષેપો ગંભીર છે. ખાસ કરીને 8થી 9 ટકા કમિશન કાપીને રોકડ પરત કરવાના આક્ષેપ અને ₹217 કરોડથી વધુની કથિત ટેક્સ ચોરી અંગે તપાસ મહત્વપૂર્ણ બની શકે છે.

હાલમાં આ તમામ બાબતોને ફરિયાદ અને તપાસમાં કરવામાં આવેલા આક્ષેપો તરીકે જ જોવાની જરૂર છે. તપાસ પૂર્ણ થયા બાદ જ કથિત ડોનેશન નેટવર્કમાં કોણ સંકળાયેલું હતું, કેટલી રકમનો વાસ્તવિક વ્યવહાર થયો હતો, કેટલો ટેક્સ બાકી હતો અને કાયદા મુજબ કોની જવાબદારી બને છે તે સ્પષ્ટ થશે.કોઈપણ આરોપી સામેના આરોપો કોર્ટમાં સાબિત થાય ત્યાં સુધી તેને કાયદેસર રીતે દોષિત માનવામાં આવતો નથી. CID ક્રાઇમની તપાસ આગળ વધતાં આ સમગ્ર કથિત ડોનેશન અને ટેક્સ વ્યવહારની વધુ વિગતો સામે આવી શકે છે.